O planejamento para o futuro econômico depende de diversas estratégias, sendo a previdência privada uma das opções mais consideráveis para quem busca garantir segurança financeira na aposentadoria. Contudo, o momento de resgatar esse investimento pode gerar algumas dúvidas.
A previdência privada consiste em um investimento de longo prazo, onde o participante realiza contribuições periódicas que são aplicadas no mercado financeiro. No término do período estabelecido, o saldo é resgatado, já com os rendimentos incorporados.
O investidor deve estar ciente das diversas modalidades de resgate existentes e as implicações fiscais que envolvem tais operações.
Modalidades de resgate disponíveis
O resgate da previdência privada pode ser realizado de diferentes maneiras, dependendo das necessidades e estratégia de cada investidor. Conhecer bem as modalidades disponíveis é crucial para uma escolha assertiva.
- Saque do valor total: Nesta modalidade, o beneficiário resgata integralmente o montante acumulado, incluindo principal e rendimentos. Embora ofereça liberdade para uso imediato do dinheiro, requer cuidados em relação ao planejamento tributário, uma vez que o Imposto de Renda incidirá sobre o total resgatado conforme o prazo.
- Renda mensal temporária: Optando por essa maneira, o investidor permanece com a quantia sob a tutela da entidade financeira que administra pagamentos mensais ao beneficiário durante um prazo definido. Essa modalidade não deixa saldo remanescente para herdeiros em caso de falecimento antes do término do período contratado.
- Renda vitalícia: O pagamento é feito ao longo da vida do beneficiário. Existem variações nessa modalidade, como a renda vitalícia com prazo mínimo garantido, ou a reversível ao beneficiário ou cônjuge. Em algumas formas, o saldo remanescente pode ser destinado aos herdeiros.
Impostos e taxas no resgate da previdência privada
Antes de efetuar o saque da previdência privada, é importante ter clareza sobre as diversas taxas e impostos que incidem sobre o produto. As taxas administrativas e de carregamento impactam diretamente a rentabilidade líquida do investimento ao longo do tempo.
Imposto de Renda
O cálculo do IR no momento do resgate segue dois modelos principais: Modo PEPS (Primeiro que Entra é o Primeiro que Sai), onde o imposto é aplicado sobre os depósitos mais antigos primeiro, e Modo PMP (Prazo Médio Ponderado), onde o tempo de todas as contribuições é calculado para determinar a alíquota aplicada.
Ambas as formas são definidas no ato da adesão ao plano de previdência.
